taptap管委会2025年度审计计划

 

一、制定依据

深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话指示批示精神，严格按照《中华人民共和国审计法》及其实施条例、审计署《审计机关审计项目计划管理办法》《安徽省内部审计条例》《池州市关于进一步加强和改进内部审计工作的意见》《中共池州市委审计委员会办公室 池州市审计局关于推进重点市属国有企业（含国有金融机构）年度审计全覆盖的意见》等法律文件的要求开展审计工作。财金部审计工作，在完成上级交办的审计任务、牵头各责任单位做好各级审计整改工作的前提下，结合集中区实际情况，立足经济监督，聚焦主责主业，依法全面履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，为集中区高质量发展发挥重要监督作用。

二、审计项目

2025年度计划安排3类22个审计项目，其中新增项目17个、续审项目5个。新增项目包含财政财务审计项目5个、经济责任审计项目1个、政府性投资建设项目决算审计项目11个，续审项目包含政府性投资建设项目跟踪审计项目5个。具体如下：

（一）财政审计

安排财政审计项目5个。

         1.2024年度管委会预算执行及部门收支情况审计

审计重点：以推动预算管理体制改革、促进财政支出绩效、规范部门预算管理、严格财经纪律、提高财政资金使用绩效为目标，重点关注“四本预算”执行、财政资源统筹、非税收入征管、财政支出政策落实、专项财政资金管理、预算管理制度改革、政府采购执行、国有资产管理、预算绩效管理等情况，审查部门预算执行、决算草案编制、预算绩效、财政存量资金、信息系统建设、“三公”经费和会议费管理使用、内部审计等情况。

组织方式：财金部审计科组织实施。

审计时间：2025年2月底开始审计，6月底前完成。

2.重点市属国有企业（建投集团）2024年度财务收支情况审计

审计重点：以推动国有企业深化改革，增强国有经济活力、控制力、影响力和抗风险能力，维护国有资本安全为目标，重点关注国有企业贯彻落实党和国家重大决策部署、谋划推动高质量发展、重大经济决策管理、内部治理和经济风险防控、在经济活动中落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定、企业年度财务收支情况、年度市场化运营成果、国有资产（资金）管理使用及保值增值等情况。

组织方式：财金部审计科组织实施。

审计时间：2025年3月开始审计，12月底前完成。

3.安徽省江之南资产经营管理有限公司2022-2024年经营情况审计

审计重点：以推动国有企业深化改革，增强国有经济活力、控制力、影响力和抗风险能力，维护国有资本安全为目标，重点关注国有企业贯彻落实党和国家重大决策部署、谋划推动高质量发展、重大经济决策管理、内部治理和经济风险防控、在经济活动中落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定、企业年度财务收支情况、年度市场化运营成果、国有资产（资金）管理使用及保值增值等情况。

组织方式：财金部审计科组织实施。

审计时间：2025年3月开始审计，12月底前完成。

4. 集中区2024年党费收支情况审计

审计重点：以规范党费收缴、使用和管理为目标，重点关注党费管理内部控制制度的建立与执行、收缴与上缴党费的及时性与准确性、党费日常核算及账册的建立管理、使用管理的合规性等情况。

组织方式：财金部审计科组织实施。

审计时间：2025年2月底开始审计，6月底前完成。

5. 集中区消防站2024年9月至2025年6月人员经费收支使用情况审计

审计重点：以严格财经纪律为目标，重点关注财政资金拨付与结余情况、消防站日常管理、人员考勤及绩效考核、人员经费核定标准及实际发放等情况。

组织方式：财金部审计科组织实施。

审计时间：2025年7月开始审计，12月底前完成。

（二）经济责任审计

安排经济责任审计项目1个。

6.安徽江之南融资担保有限公司法人孙玲玲离任经济责任审计，合并开展重点市属国有企业（担保公司）2024年度财务收支情况审计

审计重点: 以强化干部管理监督，促进重点市属国有企业负责人履职尽责、担当作为，推动国有企业深化改革，增强国有经济活力、控制力、影响力和抗风险能力，维护国有资本安全为目标，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署、谋划推动高质量发展、重大经济决策管理、法人治理与内部控制、财务管理与经济风险防控、落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定、企业运营效益、国有资产（资金）管理使用及保值增值、以往审计发现问题的整改等情况。

组织方式：财金部审计科组织实施，对担保公司原法人孙玲玲的经济责任履行情况、担保公司2024年度财务收支情况进行合并审计。

审计时间：2024年3月开始审计，12月底前完成。

（三）公共投资审计（16个）

安排公共投资审计项目16个。其中政府性投资建设项目跟踪审计项目5个，政府性投资建设项目决算审计项目11个。根据省市审计部门关于公共投资结算审计方面的整改要求，管委会原则上自2024年开始暂不新增对国有企业的工程结算审计项目。建投集团主要负责人应进一步压实主体责任，加强工程全过程管理，按规定及时做好工程结算、决算审计等相关工作。  

7.政府性投资建设项目跟踪审计

审计重点:以加快推进项目建设，规范工程建设管理行为，提高资金使用绩效为目标，重点关注项目重大政策贯彻落实、基本建设程序履行、招标投标管理、工程建设管理、资金管理使用、涉企账款管理、工程质量、环境保护等情况。

组织方式：财金部审计科组织实施，对G236青通河至黄山北路段改建工程等5个项目实施跟踪审计，5个项目均为续审项目。

实施时间：与项目建设时间同步。

8.政府性投资建设项目决算审计

审计重点:以促进完善项目建设管理、推动工程建设、提高投资效益为目标，重点关注项目重大政策贯彻落实、基本建设程序履行、招标投标管理、工程建设管理、资金管理使用、涉企账款管理、工程质量、环境保护等情况。

组织方式：财金部审计科组织实施，对空港专项债已完成内部结算审计的9个子项目、taptap全民健身中心项目、江南新兴产业集中区体育活动中心项目实施决算审计。

实施时间：2025年2月开始，12月底前完成。

三、工作要求

（一）提高政治站位。认真贯彻落实党中央和习近平总书记对审计工作的部署要求，牢牢把握经济监督职责定位，聚焦主责主业，严格依法履行审计监督职责,更好地服务集中区经济发展大局。

（二）加强过程管理。优化审计工作流程，规避法律风险，加强审前谋划，做好工作方案，实施好审计程序，对审计问题深入分析，推进研究型审计落到实处。

（三）遵守审计纪律。严格执行审计“八不准”工作纪律，坚持依法审计、文明审计、廉洁审计。严格执行请示报告制度，审计中发现的重大问题和出现异常情况必须及时报告。严格执行保密、宣传纪律，未经批准不得对外提供审计取得的资料和数据。

（四）审计整改一体推进。请相关单位按照审计相关要求及计划时间节点，及时将相关材料报送审计单位开展审计工作。对审计发现的问题，各相关责任单位必须按照审计整改要求进行整改，举一反三，及时制定有力措施真抓实改，建立长效机制，按时形成整改报告申请销号。